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Uso de procedimientos internos y externos para reportar actos de corrupción

En muchas empresas y organismos públicos, existen medios internos y externos que puedes utilizar para reportar actividades relacionadas con corrupción que están sucediendo dentro de esa empresa u organismo público. Estos incluyen:

1. Un procedimiento de reporte interno y/o de denuncia informal que pueden hacerse ante un empleador o supervisor;

2. Un reporte a través de un procedimiento de denuncia independiente o de algún órgano de supervisión;

           3. Un reporte ante un órgano externo del sector al que pertenece la organización o la institución.

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Quejas informales ante un empleador o un supervisor

Antes de utilizar un mecanismo de denuncia interna, es conveniente que te preguntes lo siguiente:

  • ¿Existe un mecanismo de denuncia dentro de la compañía o la institución?
  • ¿Este mecanismo es de confianza? ¿Es independiente y no tiene ningún tipo de injerencia externa o interés?
  • ¿Este mecanismo puede ayudarme a obtener los resultados que quiero?

Si tu respuesta es a estas preguntas, este mecanismo puede ser el apropiado para ti. Sin embargo, considera que es conveniente consultar a una persona u organización externa que pueda brindarte asesoría antes de iniciar el procedimiento.

Si tienes la sospecha de que alguna persona en tu trabajo, o una persona que conoces que trabaja en una empresa o en una institución puede estar involucrada en un acto de corrupción, tú puedes reportarla ante su empleador (jefa o jefe) o supervisor(a).

  • En grandes empresas, puedes emitir una queja ante el consejo de socios o directores.
  • De igual forma, existen departamentos u oficinas especializadas en recibir reportes o quejas de malas conductas de sus empleados, como puede ser la sospecha de que estén involucrados en actos de corrupción.

A. ¿Me conviene utilizar un procedimiento de presentación de informes internos?

Hay ciertas ventajas y desventajas que considerar antes de utilizar un procedimiento de reporte interno.

Ventajas Desventajas
● Eficiencia. Usualmente este tipo de quejas son más rápidas en comparación con otros procedimientos. ● Riesgos en la seguridad. En algunos casos, realizar una queja o reporte informal sobre corrupción puede ser riesgoso. Esto sucede particularmente si la oficina que recibe la queja está, de alguna forma, involucrada en el caso.
● Bajo costo. Esto puede permitirte obtener justicia de forma rápida y a bajo costo, ya que estas quejas no se presentan ante un juez, un ministerio público u órganos reguladores. ● Riesgos de encubrimiento. Si el supervisor estuvo involucrado o no quiere llevar el asunto más lejos, la queja puede resultar en la supresión de información sobre la infracción, destrucción de evidencia y represalias contra el denunciante.
● Actuar con consideración. En algunas ocasiones, puedes buscar algún tipo de acuerdo con una compensación por los actos de corrupción cometidos y evitar dañar la reputación de la institución o la empresa. Los mecanismos internos son una buena opción cuando existe una oportunidad de obtener una reparación y de que se exhiba el caso públicamente. ● Ausencia de mecanismos de reparación. Este tipo de quejas no derivan en la reparación del daño.
● Sanciones menores. Si lo que deseas es que la persona deje de realizar actos de corrupción, este tipo de quejas no son la mejor opción, dado que el castigo que reciba dicha persona puede ser mucho menor que el que recibiría mediante una acción legal.

Este tipo de queja o reporte sólo será apropiado si el acto de corrupción fue hecho por un solo empleado o por un grupo pequeño de personas. Si las prácticas de corrupción de una organización forman parte de una red bien establecida, este tipo de quejas pueden ser ineficientes para hacerle frente y, además, puede resultar riesgoso.

B. ¿Qué pasa después de utilizar este mecanismo de denuncia interna?

Este es el tipo de reporte más informal que existe. Generalmente, puede derivar en un proceso disciplinario, una llamada de atención o algún otro tipo de sanción a la persona que cometió el acto de corrupción por parte de la misma organización donde trabaja.

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Mecanismos de denuncia externos y procedimientos de vigilancia

Los mecanismos de denuncia externa y los procedimientos de vigilancia son aquellos que permiten que un organismo externo e independiente pueda investigar reportes sobre malas conductas hechas por el personal de una institución y pueden recomendar sanciones disciplinarias, como algún órgano de vigilancia. Este tipo de procedimientos tienen una relación con organizaciones específicas o alguna institución, sin embargo siguen siendo independientes.

 

Ejemplo: Los Canales de denuncia de Petrobras sobre ética y transparencia (en inglés)

Petrobras, una compañía multinacional de energía con sede en Brasil, tiene un número de “canales de diálogo” en el cual las personas interesadas (por ejemplo empleadores y consumidores) pueden realizar reportes o denuncias sobre hechos de corrupción.

Estos canales incluyen:

●        La Defensoría del Pueblo, la cual está vinculada al consejo de administración. En su portal de internet mencionan que pueden recibir denuncias anónimas y solicitudes de información; y

●        Canal de denuncias. Este sitio web establece que es un mecanismo de denuncia independiente en el que las partes interesadas pueden realizar reportes sobre faltas éticas, las 24 horas al día, los 7 días a la semana. Este portal también menciona que las denuncias serán investigadas y la persona que realizó la denuncia será notificada sobre el proceso, a la vez que su privacidad y datos personales serán protegidos contra todo acto de intimidación que pueda presentarse contra ellas.

Sin embargo, puede haber una diferencia entre lo que el sitio web dice y lo que sucede en la realidad. Será más acertado buscar algún tipo de asesoría antes de decidir si utilizar este mecanismo de denuncia de esta compañía. Luego del escándalo de corrupción de “Car Wash”, Petrobras tuvo que mejorar su sistema de denuncia fortaleciendo sus oficinas de denuncia y de investigaciones internas.

 

Existen instituciones similares que pueden encontrarse en varios países.

Ejemplo: Órganos Internos de Control (en inglés) (México)

En México, cada una de las dependencias gubernamentales cuenta con una entidad responsable de investigar y sancionar a los servidores públicos e instituciones involucradas en faltas e irregularidades, incluyendo actos de corrupción. A nivel federal y estatal, estas entidades se denominan “Órganos Internos de Control” (OIC).

Estos OIC se encargan de vigilar el correcto cumplimiento de las obligaciones de las y los servidores públicos en funciones y pueden recibir reportes sobre posibles actos de corrupción, dentro de la dependencia de la que son responsables y pueden iniciar la investigación o mandar el caso a la autoridad correspondiente (ya sea la autoridad fiscalizadora o al Tribunal) para que se inicie con la investigación.

Revisa si en tu país existe una institución o un procedimiento similar en la empresa o la dependencia pública donde trabajas.

A.  ¿Me conviene presentar una queja ante un procedimiento de quejas externo o ante un órgano de supervisión?

Existen ciertas ventajas y desventajas que se deben tener en cuenta antes de utilizar un procedimiento de reclamación externo.

VentajasDesventajas
● Eficacia. Este tipo de procesos son generalmente más rápidos que otros.● Riesgos de seguridad. Presentar quejas externas sobre corrupción puede ser peligroso si el procedimiento no es completamente independiente.
● Anonimidad. Este tipo de denuncias pueden realizarse sin tener que revelar tu identidad.● Riesgo de silencio. Si el mecanismo de denuncia es débil, la denuncia puede resultar en la supresión de información sobre las irregularidades, la destrucción de pruebas y represalias contra el denunciante.
● Bajo costo. Las autoridades tienen la obligación de iniciar la investigación una vez que tengan conocimiento del acto de corrupción. Esto puede permitirte tener acceso a la justicia de manera rápida, segura y a bajo costo.● Ausencia de reparación del daño. Dado que este tipo de procedimientos son hechos por organismos externos, en muchas ocasiones estos no cuentan con facultades que les permitan determinar la reparación del daño que sufriste.
● Debida diligencia. Este tipo de procedimientos pueden ser una buena opción, cuando exponer el caso pudiera ser más perjudicial que la conducta en sí misma. ● Sanciones bajas. Si quieres que la persona involucrada deje de cometer actos de corrupción, este tipo de procedimientos podrían no ser la mejor opción ya que las sanciones pueden ser menores comparadas con las que se impondrían si se tomaran acciones legales.
● Formalidad e independencia. Este tipo de procedimientos suelen ser más efectivos que los mecanismos de denuncia interna, debido a que quienes realizan la investigación son órganos independientes a la empresa o institución.

Si consideras que toda la empresa u organización está involucrada en el acto de corrupción, este tipo de denuncia puede ser ineficiente e incluso ser contraproducente o riesgosa para ti. El recurso que presentamos a continuación puede ayudarte a evaluar si un mecanismo de denuncia interno puede ser efectivo:

Recurso clave: Guía específica sobre mecanismos de denuncia interna de Transparencia Internacional (disponible en inglés)

 

Esta guía analiza, a detalle, las mejores prácticas sobre los mecanismos de denuncia interna que existen en distintos países, y proporciona orientación sobre consideraciones prácticas que debes tomar en cuenta antes de realizar una denuncia en cualquiera de estos organismos.

 

B. ¿Qué pasa una vez que presenté la queja o el reporte?

Si puedes realizar una denuncia exitosamente ante un mecanismo de denuncia externo esto puede derivar en cualquier de los siguientes supuestos:

  • Que a la persona que haya cometido el acto de corrupción se le ordene cumplir con una capacitación, que sea suspendida temporalmente o despedida;
  • Que la persona encargada de supervisar a quien cometió el acto de corrupción sea sancionada por haber permitido que el acto sucediera bajo su vigilancia;
  • Que se abra una investigación interna sobre la denuncia o una investigación para averiguar si existen más actos de corrupción dentro de la compañía o institución;
  • Que existan cambios en las políticas de la compañía para asegurar que no sucedan más actos de corrupción, como puede ser la implementación de programas de capacitación del personal o la mejora en sus mecanismos de vigilancia;
  • Que el problema se remita a la policía para que investigue la conducta de determinados empleados; o
  • Que la empresa presente un autoinforme ante los organismos de investigación y / o reguladores con el objetivo de investigar la responsabilidad de la empresa y, al mismo tiempo, evitar mayores sanciones.

3. Reportar corrupción ante un órgano regulador

Los órganos reguladores son aquellas agencias independientes encargadas de supervisar las conductas de ciertos sectores de la industria y son responsables de aplicar ciertos estándares. Estos órganos cuentan con autoridad regulatoria y supervisora, por ejemplo, de regulación de competencia fiscal y financiera.

En algunas ocasiones, es posible que las personas y organizaciones puedan reportar actos de corrupción de una empresa ante un órgano regulador del sector.

Ejemplo: Autoridad Fiscal en Kenia (disponible en inglés)

La Autoridad Fiscal en Kenia puede recibir denuncias, en persona, por escrito o por teléfono, para iniciar la investigación sobre cualquier fraude fiscal en ese país. Esta autoridad también ofrece un plan de recompensas para las quejas exitosas, el cual incentiva a las personas a presentar quejas genuinas.

 

El fraude fiscal está relacionado con la corrupción ya que, al aumentar la tasa de impuestos, las empresas tienen más incentivos para evadirlos, y las personas tienen incentivos más fuertes para aceptar y pagar sobornos del sector privado en lugar de pagar impuestos, lo cual tiene un impacto negativo en los ingresos fiscales.

 

A. ¿Reportar ante un órgano regulador es lo adecuado para mí?

VentajasDesventajas
● Facilidades. Puedes reportar en persona, por escrito, teléfono o cualquier medio digital.
● Seguimiento a la investigación. Una vez que presentas tu denuncia, puede ser complicado continuar aportando evidencia si no estás relacionado directamente con el caso.
● Anonimidad. Puedes realizar este tipo de denuncias sin tener que revelar tu identidad.● Sanciones limitadas. En algunos casos, los órganos reguladores no cuentan con facultades para imponer sanciones.
● Incentivos y recompensas. Como se vio en el ejemplo de Kenia, algunos países tienen mecanismos para incentivar las denuncias por fraude fiscal o evasión de impuestos, prácticas anticompetitivas o cualquier otra actividad ilícita dentro del sector.● Falta de facultades de investigación. Ya que este tipo de autoridades llevan a cabo investigaciones administrativas y muchas de las conductas que investigan no tienen la gravedad como para constituir un delito, tienen pocas facultades para recolectar evidencia en comparación con otras autoridades.
● Rapidez. Los órganos reguladores pueden actuar más rápido que otras autoridades; esto puede prevenir daños mayores.

Antes de denunciar ante cualquier órgano regulador, es importante que te preguntes lo siguiente:

  • ¿El hecho de corrupción se ha llevado a cabo en el sector donde se encuentra el órgano regulador?
  • ¿El órgano regulador cuenta con facultades para lograr el resultado que buscas (por ejemplo, investigar, emprender acciones legales, imponer sanciones, entre otras)?
  • ¿El órgano regulador es independiente y tiene buenos antecedentes?

Si la respuesta es afirmativa a estas preguntas, puede ser conveniente que denuncies un acto de corrupción ante un órgano regulador.

B. ¿Qué puede hacer el órgano regulador una vez que recibe un reporte?

Una vez que el órgano regulador recibe un reporte de una mala conducta, éste puede:

  • Conducir una investigación de carácter administrativo para determinar cuáles fueron los hechos;
  • Considerar retirar la licencia de la empresa para que deje de operar en esa industria;
  • Establecer una sanción;
  • Establecer la detención de la actividad ilícita;
  • Ordenar al perpetrador de la mala conducta que restaure la condición original de algo que fue dañado;
  • Pasar el caso a una autoridad con facultades de investigación o al ministerio público;
  • Involucrar a otros órganos reguladores en la investigación, en caso de ser necesario; o
  • Negarse a brindar certificaciones comerciales, o de calidad, que le brindan a la empresa valores éticos.

 

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